銀保監(jiān)會。

銀保監(jiān)會對部分地方中小銀行機構(gòu)風險管理及內(nèi)控有效性情況開展了現(xiàn)場檢查后，對檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題進行了通報。
8月30日，銀保監(jiān)會網(wǎng)站發(fā)布通報稱，針對檢查中小銀行發(fā)現(xiàn)的一些較為突出的問題，提出了監(jiān)管意見和整改要求，著力推動地方中小銀行機構(gòu)專注主業(yè)、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展?？偟膩砜?，此次通報的問題主要表現(xiàn)在未能全面貫徹落實國家宏觀政策，公司治理不健全、股東股權(quán)管理不規(guī)范，全面風險管理及內(nèi)部控制要求落實不到位，違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)和處置不良資產(chǎn)，違規(guī)開展表外業(yè)務(wù)，同業(yè)業(yè)務(wù)治理不到位、經(jīng)營不規(guī)范，違規(guī)開展理財業(yè)務(wù)，服務(wù)實體經(jīng)濟特別是服務(wù)民營小微企業(yè)的政策執(zhí)行不到位八個方面。
具體來看，在全面貫徹落實宏觀調(diào)控法方面，存在為“四證”不齊房地產(chǎn)項目提供融資；違規(guī)向資本金不足的房地產(chǎn)項目發(fā)放貸款；違規(guī)為環(huán)保排放不達標、嚴重污染環(huán)境企業(yè)提供授信；違規(guī)向政府平臺發(fā)放貸款。比如，有的機構(gòu)向未取得房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的置業(yè)公司發(fā)放貸款，用于支付拆遷補償款；有的機構(gòu)發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，項目資本金比例嚴重不足。
公司治理和股權(quán)管理一直是銀行業(yè)監(jiān)管的要點。此次檢查發(fā)現(xiàn)的問題包括股東入股資金來源不合規(guī)、高管人員長期缺位、“兩會一層”履職不規(guī)范、重大關(guān)聯(lián)交易管理不到位、違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款等。銀保監(jiān)會通報稱，有的機構(gòu)個別發(fā)起人股東，入股資金來源主要為信托貸款資金；有的機構(gòu)董事長長期缺位，未指定符合任職資格條件的人員代為履職；有的機構(gòu)監(jiān)事長長期缺位；有的機構(gòu)發(fā)放單筆貸款金額超過資本凈額1%，屬于重大關(guān)聯(lián)交易，未提交關(guān)聯(lián)控制交易委員會審核并報董事會批準。
就各級銀保監(jiān)機構(gòu)的處罰情況來看，不少銀行在風險管控和內(nèi)部控制方面依然存在不少欠缺。此次通報也指出，有的機構(gòu)數(shù)名二級支行行長超過3年未輪崗，未嚴格執(zhí)行定期輪崗和強制休假。個別機構(gòu)案件多發(fā)，且存在漏報、瞞報行為。在員工行為管理上，有的機構(gòu)違反員工代理開戶業(yè)務(wù)風險隔離的要求，個別員工與客戶的賬戶發(fā)生大額資金往來，并使用本人賬戶過渡客戶資金，代理客戶在存款憑證上簽字。有的機構(gòu)內(nèi)部問責不力，在接受企業(yè)和自然人提供的保證擔保中，部分印章、簽字不真實，但未對相關(guān)責任人進行責任認定。
在信貸業(yè)務(wù)方面，此次通報稱，有的機構(gòu)信貸資產(chǎn)風險分類不夠?qū)徤?，將關(guān)注類、次級類貸款劃分為正常類，將次級類貸款劃分為關(guān)注類。有的機構(gòu)貸款資金被挪用，向貿(mào)易公司發(fā)放貸款，實際被借款人之外的企業(yè)使用；有的機構(gòu)向建筑公司發(fā)放貸款，信貸資金最終回流至借款人?？梢姷氖牵陙?，在內(nèi)外部經(jīng)濟背景、強監(jiān)管政策等因素作用下，中小銀行不良風險開始加速暴露。在處置不良過程中，也存在一些問題。此次通報指出，有的機構(gòu)資產(chǎn)處置和轉(zhuǎn)讓不規(guī)范，在轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，受讓價款大部分來自本行資金。
銀保監(jiān)會此前曾多次發(fā)文，強調(diào)要深化整治銀行業(yè)市場亂象，劍指表外、同業(yè)、理財?shù)葮I(yè)務(wù)。在此次對中小銀行的檢查中，上述三項業(yè)務(wù)也存在不少的問題。
通報顯示，此次檢查發(fā)現(xiàn)的表外業(yè)務(wù)違規(guī)主要表現(xiàn)在違規(guī)用信貸資金承接委托貸款，“內(nèi)保外貸”主體資格、還款來源盡職審查不到位。違規(guī)開立貿(mào)易背景不真實的銀行承兌匯票，違規(guī)辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。有的機構(gòu)超過限額辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票；有的機構(gòu)化整為零辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票。
在同業(yè)業(yè)務(wù)方面，存在的問題主要包括同業(yè)業(yè)務(wù)資金投向管理不嚴、同業(yè)業(yè)務(wù)穿透式管理要求落實不到位、同業(yè)交易對手名單管理要求落實不到位、無授信額度辦理同業(yè)投資業(yè)務(wù)。根據(jù)通報，有的機構(gòu)購買他行理財產(chǎn)品，將其中一些資金用于對接本行優(yōu)先股；有的機構(gòu)部分投資業(yè)務(wù)，底層資產(chǎn)為該行自有資金委托貸款收益權(quán)、信托貸款收益權(quán)或貸款債權(quán)，未按照準確的風險加權(quán)系數(shù)計算，違規(guī)減少計量風險加權(quán)資產(chǎn)。
違規(guī)開展理財業(yè)務(wù)也是屢禁不止。有的機構(gòu)理財投資投前調(diào)查和投后檢查嚴重不盡職，有的機構(gòu)發(fā)行理財產(chǎn)品通過信托公司認購某公司的債權(quán)融資計劃，用于置換對該公司發(fā)放的流動資金貸款和銀行承兌匯票；有的機構(gòu)操作本行多只理財產(chǎn)品，通過高買低賣實現(xiàn)產(chǎn)品間的利益輸送；還有機構(gòu)虛假披露，出具與事實不符的投資說明。
除此之外，一些機構(gòu)在執(zhí)行各級部門三令五申的服務(wù)實體經(jīng)濟特別是服務(wù)民營小微企業(yè)的政策方面，存在執(zhí)行不到位的情況。具體包括小微企業(yè)劃型不準；個別業(yè)務(wù)收費“質(zhì)價不符”，違規(guī)收取顧問費；違規(guī)由借款人承擔抵押評估費用。

銀保監(jiān)會表示，各地方中小銀行機構(gòu)要對照上述問題，舉一反三、標本兼治，全面做好自查自糾，嚴格執(zhí)行問責，扎實推進問題整改。各地方中小銀行機構(gòu)要切實承擔起防范化解風險的主體責任，落實全面風險管理要求，完善風險治理機制，提升風險管控能力，筑牢風險防控防線，有序化解存量風險，有效遏制增量風險。各地方中小銀行機構(gòu)要注重從制度入手強化內(nèi)控、堵塞漏洞、完善機制，著力構(gòu)建依法合規(guī)經(jīng)營長效機制。

編輯：攀西商界網(wǎng)新聞資訊中心